Nevýhody předdůchodu aneb na co si dát pozor

Co si z článku odnést:

• Předdůchod je časově omezená výplata peněz z vlastních úspor v rámci doplňkového penzijního spoření.
• K výhodám předdůchodu patří možnost práce bez omezení výdělku, nárok na nemocenskou i podporu v nezaměstnanosti, zdravotní pojištění hrazené státem i daňové výhody.
• Mezi nevýhody patří především nutné vysoké úspory, fixní měsíční výplata, která neroste s inflací, nemožnost přerušit čerpání, ztráta let důchodového pojištění, pokud nepracujete, a omezený přístup k penězům.

Předdůchod vs. předčasný důchod

,,Předdůchod představuje časově omezenou výplatu penze z vašich vlastních úspor. Často se zaměňuje s předčasným důchodem, ale jde o odlišné pojmy. U předdůchodu jsou peníze vypláceny z prostředků naspořených v rámci doplňkového penzijního spoření, což znamená, že se nejedná o důchod vyplácený státem. Díky předdůchodu můžete začít čerpat své naspořené finance dříve, aniž byste museli žádat o předčasný důchod, což by vedlo ke snížení vašeho státního důchodu.”

Petr Jermář

Hlavní analytik Banky.cz

Jaké jsou podmínky čerpání předdůchodu v roce 2025?

Pokud chcete čerpat předdůchod, musíte splnit několik podmínek:

• Základní podmínkou pro čerpání předdůchodu je sjednané doplňkové penzijní spoření, případně penzijní připojištění, které musíte mít sjednané minimálně 5 let pro smlouvy uzavřené do 31. 12. 2023 a minimálně 10 let pro smlouvy uzavřené po tomto datu.
• Výše naspořené celkové částky doplňkového penzijního spoření musí být alespoň taková, aby splňovala podmínku pro dobu čerpání a výši výplaty předdůchodu.
• Minimální výše předdůchodu musí odpovídat nejméně 30 % vyhlášené průměrné mzdy za každý měsíc čerpání. V roce 2025 se například jedná o 13 967 Kč (průměrná vyhlášená mzda byla pro rok 2025 stanovena na 46 557 Kč).
• O předdůchod můžete požádat nejdříve 5 let před termínem pro řádný starobní důchod.
• Minimální délka čerpání předdůchodu je 2 roky, maximálně 5 let.

Buďte stále v obraze

Novinky ze světa hypoték, půjček či výhodné nabídky přímo na váš e-mail

Odebírat

Přihlášením k odběru novinek souhlasíte s podmínkami ochrany osobních údajů

Jak velkou částku musíte mít naspořenou, abyste mohli čerpat předdůchod?

Jak už jsme zmínili výše, abyste mohli čerpat předdůchod, musíte mít našetřeno na každý měsíc minimálně po dobu dvou let 30 % vyhlášené průměrné mzdy, které pro rok 2025 činí 46 557 Kč (30 % = 13 967 Kč). Pro dvouleté čerpání platí tedy minimální kapitál na předdůchod 335 208 Kč. Pro maximální pětileté čerpání je třeba mít našetřeno 838 020 Kč (pro rok 2025).

Je možné v předdůchodu pracovat nebo podnikat?

Nespornou výhodou předdůchodu je, že v něm můžete pracovat nebo podnikat bez jakýchkoliv omezení, která se týkají výše příjmu nebo formy činnosti. Pracovat tedy můžete na plný i částečný úvazek, na dohody i jako OSVČ. Jak se v roce 2025 mění práce na dohody?

Bude za vás v předdůchodu stát platit zdravotní a sociální pojištění?

„V předdůchodu za vás stát hradí zdravotní pojištění, a to i v případě, že jste zaměstnaní nebo máte příjem z podnikání. Nezapomeňte však informovat svou zdravotní pojišťovnu. Sociální pojištění nemusíte platit, pokud nejste zaměstnaní. Je však důležité si uvědomit, že doba strávená v předdůchodu se nezapočítává do doby pojištění potřebné pro nárok na státní důchod. Pokud jste zaměstnaní, sociální pojištění za vás odvádí zaměstnavatel,“ říká Petr Jermář, specialista na finance z portálu banky.cz.

Získáte v předdůchodu nárok na podporu v nezaměstnanosti?

I v předdůchodu je možné získat podporu v nezaměstnanosti, pokud splníte podmínky nároku, zejména v podobě potřebné doby účasti na sociálním pojištění (min. 12 měsíců v posledních 2 letech). Výhodou je, že se evidence započítává jako náhradní doba pojištění a počítá se tedy do let důchodového pojištění.

Online srovnání penzijního spoření

Je možné během předdůchodu dál spořit a měnit investiční strategii?

I během čerpání předdůchodu můžete dál spořit a flexibilně měnit investiční strategii ve vašem doplňkovém penzijním spoření. Předdůchod tedy neomezuje možnosti spořit ani investovat, spíše naopak, poskytuje prostor pro strategické nastavení penzijního spoření podle vaší situace.

Jaké daňové dopady má předdůchod?

Jak je to s předdůchodem a daňovými dopady? Předdůchod není objektem daně z příjmu, takže za něj neplatíte daň. Výplata se zdaňuje pouze 15% daní z výnosu, pokud vám vznikla povinnost. Práce nebo podnikání se během předdůchodu daní standardně. A co předdůchod a dědictví? V případě, že byste v předdůchodu zemřeli, samotná zděděná zbývající částka se nedaní.

Jaké jsou nevýhody a úskalí čerpání předdůchodu?

Nyní už se pojďme podívat na to, v jakých ohledech je čerpání předdůchodu limitující.

Předdůchod ovlivňuje výši starobního důchodu

Jednou z největších nevýhod starobního důchodu je, že snižuje dobu potřebnou pro výpočet státního důchodu, čímž může snížit jeho konečnou výši. Období, během kterého totiž čerpáte předdůchod, se nezapočítává do doby důchodového pojištění (v případě, že během předdůchodu nepracujete nebo nepobíráte podporu v nezaměstnanosti). Jinými slovy se do ní nezapočítává sociální pojištění, které je potřebné pro výpočet státního důchodu. 

A od čeho se odvíjí výpočet státního důchodu? Starobní důchod se skládá ze základní výměry a procentuální výměry, jež se odvíjí od osobního výpočtového základu, délky důchodového pojištění a sazby 1,5 % za každý celý rok pojištění. Spočítejte si váš důchod v naší důchodové kalkulačce. 

Pojďme si přiblížit na příkladu pana Nováka s osobním vyměřovacím základem 43 000 Kč, jak se může lišit výše starobního důchodu s předdůchodem a bez něj:

Bez předdůchodu:

• Odpracoval 43 let
• Procentní výměra: 43 x 1,5 % = 64,5 %
• Měsíční důchod: 0,645 x 46 000 = 29 670 Kč

S předdůchodem 5 let:

• Odpracoval jen 38 let (o 5 let méně)
• Procentní výměra: 38 x 1,5 % = 57 %
• Měsíční důchod: 0,57 x 46 000 = 26 220 Kč

Z výše uvedeného vyplývá, že by se panu Novákovi kvůli čerpání předdůchodu starobní důchod snížil o 3 450 Kč měsíčně.

Předdůchod není možné přerušit

Nevýhodou je také to, že předdůchod nemůžete během jeho čerpání zastavit a přerušit. Musíte ho čerpat v předem sjednané výši po dobu minimálně 2 let.

Fixní výplata bez valorizace

Po celou dobu předdůchodu vám bude vypácena stejná měsíční částka, která nezohledňuje inflaci ani možné výnosy fondů. Dochází tedy ke krácení doplňkové penze předdůchodu ve smyslu fixní výplaty bez možnosti valorizace a omezení přístupu k naspořeným penězům mimo pravidelné splátky.

Přečtete si: O kolik se zvednou důchody v roce 2026? Máme první odhad. Jak se valorizace počítá?

Shrnutí hlavních výhod a nevýhod čerpání předdůchodu

Zdroje

• Finance.cz – Musí předdůchodci platit pojistné: https://www.finance.cz/553127-predduchodci-a-pojistne/
• Kurzy.cz – Předdůchod: https://www.kurzy.cz/duchod/predduchod/
• Předdůchod.cz – Podmínky čerpání předdůchodu: https://www.predduchod.cz/podminky-cerpani-predduchodu.html
• České důchody: Žádost o předdůchod: https://ceskeduchody.cz/navody/zadost-o-predduchod-co-se-deje-s-penezi-a-dalsi-nejasnosti
• Finance.cz – 10 nepravd o předdůchodu: https://www.finance.cz/531940-myty-o-predduchodu/
• Finance – Pobírání předdůchodu a výpočet starobního důchodu: https://www.finance.cz/542139-pobirani-predduchodu-a-vypocet-starobniho-duchodu/