Důchodoví výherci roku 2026: komu nový výpočet nahrává a jak z něj vytěžit maximum
5 min. čtení
Redakce Banky.cz
Odchod do starobního důchodu v roce 2026 může být pro některé žadatele citelně výhodnější než v závěru roku 2025. Rozdíl nedělají jenom valorizace, ale hlavně to, jak se pro rok 2026 přepočítají mzdové koeficienty a redukční hranice pro výpočet. V článku vysvětlujeme, kdo má největší šanci být „důchodovým výhercem“ a ukazujeme praktické modely, jak se takový posun může projevit v korunách. Vše s ohledem na aktuální pravidla a s upozorněním, kde je nutná opatrnost, protože finální parametry zveřejní stát až na podzim 2025.
Co si z článku odnést
- Výpočet důchodu stojí na základní a procentní výměře; reálný rozdíl mezi prosincem 2025 a lednem 2026 určí koeficienty a redukční hranice pro rok 2026.
- Výherci bývají lidé s delší dobou pojištění a ti, jejichž celoživotní příjmy leží poblíž první či druhé redukční hranice.
- Pokud v roce 2026 porostou koeficienty rychleji než valorizace vyplácených důchodů, vyplatí se odejít v lednu 2026 (nikoli v prosinci 2025).
- Předčasný důchod je po zpřísnění pravidel výrazně penalizován, ale pro někoho může být i tak nejlepším řešením.
- Výchovné za vychované děti stále hraje roli; jakékoliv změny po roce 2025 je nutné ověřit před podáním žádosti.
- Skutečné částky pro rok 2026 zveřejní MPSV ve vyhlášce - bez ní lze pracovat jen s orientačními scénáři.
Novinky ze světa hypoték, půjček či výhodné nabídky přímo na váš e-mail
Jak se v roce 2026 počítá starobní důchod
Starobní důchod se skládá ze dvou částí: základní výměry, která je pro všechny stejná a od roku 2023 činí 10 % průměrné mzdy platné v daném roce, a procentní výměry, která odráží váš výdělek (po redukcích) a dobu pojištění. Tento princip určuje zákon č. 155/1995 Sb., o důchodovém pojištění. V rámci výpočtu se vaše historické výdělky „převádějí“ na současnou hodnotu pomocí koeficientů nárůstu všeobecného vyměřovacího základu a následně se redukují pomocí redučních hranic. Výsledkem je tzv. výpočtový základ, na který se uplatní sazba 1,5 % za každý celý rok doby pojištění.
Pravidla a metodiku krok za krokem včetně vysvětlení redukcí publikuje Česká správa sociálního zabezpečení. Každý kalendářní rok se výpočetní parametry mění vyhláškou Ministerstva práce a sociálních věcí - ta stanoví koeficienty přepočtu mezd a redukční hranice pro daný rok.
,,Z pohledu žadatele je klíčové pochopit dvě věci: jednak že se vaše dřívější mzdy přepočítávají na ‚dnešní‘ úroveň, a jednak že část výdělků nad určitými hranicemi se do výpočtu promítá jen zlomkem. Proto se velmi často vyplatí sledovat, jak se v novém roce mění redukční hranice a koeficienty.”
Kdo bude patřit mezi důchodové výherce 2026
Za „výherce“ roku 2026 lze označit pojištěnce, u nichž kombinace nových parametrů, délky pojištění a výše výdělků vede k výhodnějšímu výpočtu než v závěru roku 2025. V praxi se to typicky týká několika skupin.
Prvními jsou lidé s dlouhou dobou pojištění - například 42 a více let. Každý rok pojištění dělá velký rozdíl, protože procentní výměra roste o 1,5 % výpočtového základu za rok. Člověk s 44 lety pojištění tak čerpá o 6 % výpočtového základu více než ten se 40 lety, což je v měsíční částce často několik tisíc korun navíc.
Druhou výraznou skupinou jsou lidé s celoživotními výdělky v pásmu kolem první či druhé redukční hranice. Pokud se v roce 2026 hranice posunou nahoru, větší část vašich příjmů se započte „plněji“ a výpočtový základ vzroste. Pro žadatele s příjmy těsně pod nebo nad těmito hranicemi je každoroční posun mimořádně důležitý.
Za třetí, výhoda se často rodí v samotném načasování odchodu. Pokud v lednu 2026 porostou koeficienty pro přepočet mezd rychleji než valorizace vyplácených důchodů (což se v minulosti několikrát stalo), pak se odchod v lednu 2026 proti prosinci 2025 může promítnout do vyššího startovního důchodu. Opačně, pokud by byly parametry pro 2026 slabé, vyplatil by se spíše dřívější termín - proto má smysl rozhodnutí učinit až po zveřejnění vyhlášky MPSV.
Do role výherců se mohou dostat i rodiče díky výchovnému za vychované děti. K datu psaní tohoto článku platí navýšení procentní výměry formou pevné částky za každé vychované dítě; případné úpravy po roce 2025 je nutné ověřit v aktuálních materiálech MPSV, protože legislativa se může změnit. Ověření aktuálních pravidel před podáním žádosti je nezbytné.
Modelové výpočty a kdy se vyplatí leden 2026
Abychom ukázali praktický dopad, použijme orientační scénář pro přechod 2025 → 2026. Předpokládejme, že: (1) základní výměra a redukční hranice pro rok 2026 vzrostou o 5 %, (2) lednová valorizace vyplácených důchodů činí 3 %, (3) žadatelé splní uvedenou dobu pojištění a jejich výpočtový základ je výsledkem standardního přepočtu mezd a redukcí. Nejde o oficiální čísla; skutečné parametry zveřejní MPSV ve vyhlášce na podzim 2025.
Model A - pod první redukční hranicí, 42 let pojištění
Výpočtový základ po redukcích: 26 000 Kč. Procentní výměra: 0,015 × 42 × 26 000 = 16 380 Kč. Základní výměra 2026 (orientačně po 5% růstu): 4 300 Kč. Startovní důchod v 1/2026: cca 20 680 Kč.
Kdo by šel v 12/2025 a jeho důchod by se následně valorizoval o 3 %, měl by při základní výměře roku 2025 zhruba 4 100 Kč celkem po valorizaci cca 20 140 Kč. Rozdíl ve prospěch ledna 2026 ~ 540 Kč/měs.
Model B - okolo druhé redukční hranice, 44 let pojištění
Výpočtový základ po redukcích: 31 000 Kč. Procentní výměra: 0,015 × 44 × 31 000 = 20 460 Kč. Základní výměra 2026: 4 300 Kč. Startovní důchod v 1/2026: cca 24 760 Kč.
Prosinec 2025 + lednová valorizace 3 %: přibližně 23 990 Kč. Rozdíl ~ 770 Kč/měs. Pro pojištěnce v blízkosti druhé redukční hranice se posun hranic zpravidla projeví výrazněji.
Model C - nad druhou redukční hranicí, 45 let pojištění
Výpočtový základ po redukcích: 36 000 Kč. Procentní výměra: 0,015 × 45 × 36 000 = 24 300 Kč. Základní výměra 2026: 4 300 Kč. Startovní důchod v 1/2026: cca 28 600 Kč.
Prosinec 2025 + valorizace 3 %: cca 27 730 Kč. Rozdíl ~ 870 Kč/měs. U vyšších výdělků se efekt může násobit, i když nad redukčními hranicemi se část příjmů započítává méně.
,,Rozhodování prosinec versus leden není jen hra s procenty. Často jde o tisíce korun ročně po zbytek života. Doporučujeme proto počkat na vyhlášku MPSV s parametry pro 2026, nechat si udělat orientační propočet u ČSSZ a teprve potom volit termín.”
Předčasný odchod a jeho plusy a mínusy v roce 2026
Předčasný starobní důchod zůstává po úpravách pravidel posledních let spíše „záchrannou brzdou“ než výhodou. Snížení procentní výměry za dobu do řádného důchodu je trvalé a při delším předčasném období bývá výrazné. Současně platí omezení maximálního předčasného období a podmínky doby pojištění podle zákona č. 155/1995 Sb. a metodiky ČSSZ.
Přesto i v roce 2026 existují situace, kdy předčasný důchod dává smysl - typicky pokud by uchazeč jinak zůstal bez příjmu nebo měl toliko nejisté pracovní vyhlídky. Je však potřeba přesně spočítat doživotní dopad s ohledem na možnou valorizaci a další okolnosti. Každý měsíc předčasnosti znamená trvalé krácení; naopak pokračování v práci po vzniku nároku na řádný důchod může přinést navýšení procentní výměry za každých 90 dní výdělečné činnosti.
Rodiny, které ještě splácejí hypotéku nebo větší úvěry, by měly načasování důchodu propojit s celkovým rozpočtem. I relativně malý rozdíl ve startovní penzi může rozhodnout, zda dlouhodobě udržíte splátky bez stresu.
Jak postupovat při žádosti v praxi
Nejprve si ověřte nárok a orientační termín odchodu. ČSSZ nabízí možnost informativního osobního listu důchodového pojištění, kde zkontrolujete evidované doby a vyměřovací základy. Pokud zvažujete leden 2026, počkejte na vyhlášku MPSV s koeficienty a redukčními hranicemi pro rok 2026 - teprve na jejich základě ČSSZ spočítá přesné částky.
V žádosti budete dokládat zejména osobní doklady, údaje o studiu a zaměstnání, případně péči o děti, evidenci na úřadu práce či vojenskou službu. Každé neuznané období může srazit dobu pojištění, a tedy i výslednou procentní výměru. Pokud chybí potvrzení zaměstnavatele, řešte to s předstihem, aby vás formulářové detaily nepřipravily o peníze v důchodu.
Strategii načasování si nechte přepočítat - buď přímo na OSSZ, nebo s využitím oficiálních metodik. U složitějších kariérních průběhů (kombinace zaměstnání a OSVČ, přerušení, zahraniční doby) dává smysl konzultace. Rozhodnutí „prosinec versus leden“ má často celoživotní dopad, proto nestačí hrubý odhad.
Nejčastější chyby při načasování odchodu
- Podání žádosti dříve, než MPSV zveřejní parametry pro následující rok - přicházíte o možnost zvolit výhodnější měsíc.
- Spoléhání se na průměrné tabulky bez ověření vlastní doby pojištění a vyměřovacích základů u ČSSZ.
- Opomenutí vlivu redukčních hranic - příjem těsně nad hranicí může dopadnout hůř než těsně pod ní.
- Podcenění trvalého krácení u předčasného důchodu a přeceňování mimořádných valorizací.
- Chybějící doklady o dobách péče o dítě či studia, které mohou navýšit dobu pojištění.
Ještě jedno důležité upozornění: předběžné propočty pro rok 2026 jsou vždy orientační, dokud nevyjde oficiální vyhláška. Stát může parametry upravit podle ekonomického vývoje. Pokud vám chybí k dalšímu „celému roku“ pojištění jen pár dní, zvažte doplacení dobrovolného pojistného - i to může být legální cestou, jak trvale zvýšit procentní výměru o 1,5 % výpočtového základu.
Souhrnně: důchodovými výherci roku 2026 budou zejména ti, kteří správně načasují odchod vzhledem k novým parametrům, mají delší dobu pojištění a jejich výdělky se pozitivně promítnou přes posunuté redukční hranice. Cílem není „honit procentíčka“, ale zvýšit startovní důchod o částky, které se za 10-20 let nasčítají v řádu statisíců korun.