Nemocenská v důchodu srozumitelně: kdy vzniká nárok a na čem se láme
5 min. čtení
Redakce Banky.cz
Pracující důchodci mohou při splnění zákonných podmínek čerpat nemocenské. Zásadní je, zda jejich výdělek zakládá účast na nemocenském pojištění - a to se u řádných starobních důchodců, předčasných důchodů a předdůchodů zásadně liší. V článku přinášíme jasné vysvětlení pravidel a praktické příklady, na kterých uvidíte, kdy nárok vzniká a kdy ne. Součástí je i stručný postup, jak si o nemocenské říct, a na co si dát pozor, abyste o peníze nepřišli.
Co si z článku odnést
- Nemocenské náleží tomu, kdo je v době vzniku pracovní neschopnosti účasten nemocenského pojištění - typicky zaměstnanec, výjimečně i OSVČ s dobrovolným pojištěním.
- Řádný starobní důchodce může pracovat v běžném pojištěném zaměstnání a při nemoci dostane nemocenské, současně pobírá svůj důchod.
- Předčasný důchodce může při výplatě důchodu pracovat jen v takových dohodách a příjmech, které nezakládají důchodové a tím ani nemocenské pojištění - proto mu nemocenské zpravidla nevznikne.
- Předdůchod není státní důchod. Předdůchodce je posuzován jako každý jiný zaměstnanec - pokud je z jeho výdělku odváděno pojistné, nemocenské má.
- OSVČ má nárok na nemocenské jen při dobrovolné účasti na nemocenském pojištění a po splnění minimální doby účasti před vznikem nemoci.
Novinky ze světa hypoték, půjček či výhodné nabídky přímo na váš e-mail
Kdy má pracující důchodce nárok na nemocenské
Klíčem je vždy účast na nemocenském pojištění podle zákona č. 187/2006 Sb., o nemocenském pojištění. Nárok na dávku vzniká, pokud jste v den vzniku dočasné pracovní neschopnosti nemocensky pojištěni. U zaměstnanců jde zpravidla o pracovní poměr nebo dohodu, ze které je odváděno sociální pojistné. U OSVČ je nemocenské pojištění dobrovolné - bez něj nárok nevzniká.
Nemocenské vyplácí Česká správa sociálního zabezpečení od 15. kalendářního dne pracovní neschopnosti. Prvních 14 dní řeší zaměstnavatel náhradou příjmu podle zákoníku práce. Výše nemocenského se počítá z redukovaného denního vyměřovacího základu a postupně roste podle délky trvání neschopnosti.
Nejdůležitější otázka nezní ‘jsem důchodce?’, ale ‘jsem nemocensky pojištěn?’ Jakmile pracovní vztah zakládá účast na pojištění, pravidla nemocenského se pro starobního důchodce neliší od ostatních zaměstnanců.
Starobní důchod a nemocenské v praxi
Příjemce řádného starobního důchodu může pracovat bez výdělkových limitů v pracovním poměru i v dohodách, které zakládají účast na pojištění. Pokud onemocní a lékař vystaví eNeschopenku, od 15. dne mu ČSSZ vyplácí nemocenské, zatímco starobní důchod běží dál. Není důvod výplatu důchodu přerušovat.
Pozor na specifika dohod. Dohoda o provedení práce a dohoda o pracovní činnosti zakládají účast na nemocenském pojištění jen při splnění zákonných limitů a podmínek, kdy se z odměny odvádí pojistné. Tyto limity se mohou v čase měnit, proto je vhodné vždy sledovat aktuální nastavení a informace od zaměstnavatele a ČSSZ.
Předčasný důchod a proč nemocenská většinou nevznikne
U předčasného starobního důchodu platí jiné mantinely. V době pobírání předčasného důchodu nesmíte mít výdělek, který zakládá účast na důchodovém pojištění, jinak se výplata předčasného důchodu zastaví. Praktický důsledek: předčasní důchodci se často pohybují v režimu dohod a příjmů, ze kterých se pojistné neplatí - a tím pádem ani nevzniká nemocenské pojištění, ani nárok na nemocenské.
Chcete-li jako předčasný důchodce čerpat nemocenské, musíte mít zaměstnání, ze kterého se odvádí pojistné - a současně dočasně pozastavit výplatu předčasného důchodu. Teprve poté jste na nemocenském pojištění účastni a můžete dávku čerpat.
Nejčastější chybou je víra, že ‘nějaké nemocenské’ dostanu vždy. Pokud si ale předčasný důchod ponechám a pracuji jen v režimu, který pojistné nezakládá, žádná dávka nevznikne - není z čeho.
Předdůchod a pravidla nemocenského
Předdůchod financovaný z doplňkového penzijního spoření není totéž co starobní důchod. Předdůchodce není příjemcem státního důchodu, a proto může pracovat v pojištěném zaměstnání bez omezení. Onemocní-li a jeho pracovní vztah zakládá nemocenské pojištění, vzniká mu nárok na nemocenské stejně jako komukoli jinému. Čerpání předdůchodu tím neutrpí, protože jde o soukromé prostředky z III. pilíře.
Nemocenské pro OSVČ v důchodu
U OSVČ platí jasná podmínka: nárok na nemocenské má jen ta OSVČ, která si dobrovolně platí nemocenské pojištění. Navíc zákon vyžaduje, aby účast na pojištění trvala před vznikem pracovní neschopnosti alespoň tři kalendářní měsíce bez přerušení. Pokud si OSVČ-důchodce toto pojištění neplatí nebo podmínku tří měsíců nesplní, nárok na nemocenské nevznikne.
Výše nemocenského u OSVČ se odvíjí od zvoleného vyměřovacího základu pro nemocenské pojištění, který je obvykle nízký. Prakticky to znamená, že dávka bývá spíše doplňková a nepokryje celý výpadek příjmů. Při finančním plánování proto dává smysl pracovat i s rezervou a případně s připojištěním pracovní neschopnosti.
Využijte online srovnání penzijních spoření
Modelové situace z praxe
Starobní důchodce v pracovním poměru
Pan Karel pobírá řádný starobní důchod a pracuje na částečný úvazek v běžném pracovním poměru. Onemocní, lékař vystaví eNeschopenku. Zaměstnavatel řeší prvních 14 dní, od 15. dne vyplácí nemocenské ČSSZ. Důchod běží souběžně a nárok na nemocenské je v pořádku.
Starobní důchodkyně na dohodu bez pojistného
Paní Jana má dohodu, ze které se sociální pojistné neodvádí. Onemocní - protože její dohoda účast na nemocenském pojištění nezakládá, nárok na nemocenské nemá. Řešením je pouze změna typu práce či výše odměny tak, aby byla na pojištění účastna.
Předčasný důchodce s dohodou bez pojistného
Pan Tomáš pobírá předčasný důchod a přivydělává si dohodou v limitu bez pojistného. Onemocní - nemocenské nedostane, protože z jeho výdělku se pojistné neplatí a on sám je mimo nemocenské pojištění. Pokud by výplatu předčasného důchodu pozastavil a nastoupil do pojištěného zaměstnání, nárok by měl.
Předdůchodkyně na pojištěné DPČ
Paní Eva čerpá předdůchod a současně pracuje na DPČ, ze které se odvádí pojistné. Vznikne-li pracovní neschopnost, má nárok na nemocenské stejně jako jiní zaměstnanci. Výplata předdůchodu tím není dotčena.
OSVČ-důchodce bez nemocenského pojištění
Pan Jiří podniká jako OSVČ a pobírá starobní důchod. Dobrovolné nemocenské pojištění si neplatí. Při nemoci nemá nárok na nemocenské z OSVČ. Pomůže mu pouze důchod a osobní rezerva, protože zákonná dávka mu nenáleží.
Jak na administrativu při pracovní neschopnosti
Většina kroků je dnes elektronizovaná, přesto je dobré mít jasno, co kdy udělat. Připravili jsme stručný seznam praktických bodů, které se hodí mít po ruce.
- Okamžitě informujte zaměstnavatele a zkontrolujte, že lékař vystavil eNeschopenku - data odchází elektronicky na ČSSZ i zaměstnavateli.
- Prověřte, zda je váš pracovní vztah účasten nemocenského pojištění - u dohod to není automatické a rozhoduje odvod pojistného.
- U OSVČ ověřte, že máte dobrovolné nemocenské pojištění a že splňujete minimální dobu účasti (3 měsíce) před vznikem nemoci.
- Hlídáte-li si cash flow, zeptejte se mzdové účetní na předpokládané termíny a výši plateb (náhrada mzdy vs. nemocenské od 15. dne).
- Po ukončení neschopnosti zkontrolujte výplatní pásku a rozhodnutí ČSSZ, zda dávka odpovídá. Nesrovnalosti reklamujte bez odkladu.
Nemocenské je užitečná pojistka příjmu, ale nepokryje vše. U klientů v předdůchodu nebo s hypotékou zdůrazňuji nutnost rezervy na 3-6 měsíců výdajů - i krátká nemoc dovede rozkolísat rozpočty.
Časté omyly a na co si dát pozor
První omyl se týká dohod. Ne každá dohoda zakládá účast na nemocenském pojištění - rozhoduje skutečný odvod pojistného. Jakmile jste „mimo pojistné“, nemocenské nevzniká, a to bez ohledu na to, zda jste v řádném starobním, předčasném důchodu či v předdůchodu.
Druhým omylem je představa, že stačí „mít něco odpracováno“. U zaměstnanců se nevyžaduje minimální doba pojištění, ale u OSVČ je tříměsíční účast před vznikem nemoci nutná podmínka. Bez ní dávku nedostanete, i když jste si pojištění právě zavedli.
Třetí častá chyba souvisí s předčasným důchodem. Při současném pobírání předčasného důchodu a práci, která by zakládala pojistné, riskujete zastavení výplaty důchodu. Pokud chcete mít nemocenské, musíte si předem promyslet režim - buď práce bez pojistného a bez nemocenského, nebo pozastavení důchodu a pojištěné zaměstnání.
Kde hledat jistotu a aktuální znění pravidel
Pravidla nemocenského se opírají o zákon č. 187/2006 Sb., o nemocenském pojištění, a související předpisy. Aktuální a závazné informace publikuje Česká správa sociálního zabezpečení, která zároveň vyplácí dávky a řeší konkrétní případy. Doporučujeme sledovat i metodické informace Ministerstva práce a sociálních věcí, zejména při změnách limitů u dohod.