Banky.cz Banky.cz Články Hypotéka Hypotéka pro OSVČ

Hypotéka pro OSVČ

Hypotéka pro OSVČ
8.5.2018, Hypotéka

Jste OSVČ a přemýšlíte o hypotečním úvěru? Oproti zaměstnancům je výpočet čistých měsíčních příjmů u podnikatelů komplikovanější. Banky mohou naši bonitu kalkulovat ze základu daně i z obratu. Který přístup je pro nás výhodnější?

Příjem OSVČ ze základu daně

Jedná se o běžné posouzení příjmů u podnikatelů, kteří nevyužívají daňový paušál. V tomto případě však nastává většinou problém, jelikož spousta podnikatelů využívá daňové optimalizace a tím si snižují základ daně. V konečném důsledku sice zaplatí méně na daních, ale jejich oficiální příjmy jsou nízké. Tím pádem mohou být pro banku “nebonitními” klienty. Banky při tomto výpočtu vždy zohledňují dílčí základ daně (ř. 37), někdy daň (ř. 74), odvody na sociálním a zdravotním pojištění, odpisy atd.

Hypoteční kalkulačka - snadno a rychle si spočítejte svoji hypotéku!

Nejčastěji používaný vzorec: čistý měsíční příjem = 1/12 základu daně

Příjem OSVČ uplatňující daňový paušál

Příjmy jsou započítávány stejně jako u OSVČ využívající příjem ze základu daně pouze za předpokladu, podniká-li OSVČ alespoň 12x měsíců nepřetržitě a DP nevykazuje ztrátu. Zde je velmi důležitým parametrem druh podnikání, jelikož některé banky umí “upravit” daňový paušál a tím pádem OSVČ “uměle zvýšit” příjmy. Většina bank umí upravit paušál u každého povolání, avšak každá banka zvýhodňuje tzv. svobodná povolání (notáři, advokáti, exekutoři, insolvenční správci, architekti apod.).

Obecný vzorec je stejný jako v případě výpočtu příjmu ze základu daně: čistý měsíční příjem = 1/12 základu daně

Příjem OSVČ vypočítaný na základě obratu

dane-00.jpg

Tato varianta výpočtu se vyplatí podnikatelům s vysokými příjmy a nízkým základem daně. Banky poskytující úvěr obvykle vyžadují, aby k datu podání žádosti OSVČ podnikal alespoň 24 měsíců nepřetržitě a zároveň měl uzavřená 2 daňová přiznání, která nesmí vykazovat ztrátu. Banky budou při výpočtu vycházet z příjmů (ř. 101) a někdy zohlední i místo podnikání (dle PSČ). Tento druh výpočtu má ale většinou nižší LTV (70%), omezenou max. uznatelnou výši příjmů nebo max. výši úvěru.

V každé bance se příjem dle obratu počítá trochu jinak, ale obecně banky postupují takto: čistý měsíční příjem = (ř. 101 x 0,2)/12

Které dokumenty banka vyžaduje?

Nehledě na způsob výpočtu příjmů budou banky vždy požadovat doložení těchto dokumentů:

  • Daňové přiznání (kopii DP s razítkem podatelny finančního úřadu, kopii vystavenou finančním úřadem s razítkem na přelepce nebo na všech stranách DP správcem daně, opis DP, případně přiznání podané elektronicky s vytištěným dokladem o odeslání prostřednictvím datové schránky)
  • Doklad o zaplacení daně (výpisem z běžného účtu nebo příjmovým pokladním dokladem)
  • Potvrzení o bezdlužnosti vůči finančnímu úřadu (většinou nesmí být starší 60 dní)

ANKETA k článku "Hypotéka pro OSVČ"

Výpočet příjmů preferuji:
Počet odpovědí: 331

KOMENTÁŘE k článku Hypotéka pro OSVČ

Zatím nejsou přidány žádné komentáře. Podělte se s námi o Váš názor.

Přidejte nový komentář

Mohlo by vás zajímat

Dobrá zpráva: daňové odpočty u hypoték zůstaly, daň z nabytí nemovitosti padla

Dobrá zpráva: daňové odpočty u hypoték zůstaly, daň z nabytí nemovitosti padla

13.7.2020, Hypotéka, Autor: Luboš Gregor

S dobrou zprávou pro všechny zájemce o hypotéku přišli minulý týden poslanci. Na svém jednání totiž odhlasovali zrušení daně z nabytí nemovitosti. Zároveň zachovali možnost odečíst si úroky z hypotéky od daně z příjmu. Pro žadatele o hypoteční úvěr to znamená, že ušetří i statisíce korun.

Jak na předčasné splacení hypotéky? 4 možnosti, kdy ho máte zdarma

Jak na předčasné splacení hypotéky? 4 možnosti, kdy ho máte zdarma

30.6.2020, Hypotéka, Autor: Martin Silný

Poplatky za předčasné splacení hypotéky straší spoustu lidí, kteří o takovém kroku uvažují. V současnosti se ale ve většině případů žádných závratných částek bát nemusíte. A při správném postupu je mimořádné splacení hypotéky dokonce zcela zdarma. Bez ohledu na to, u jaké banky jste si půjčili.

Hypotéky zažily nejslabší květen za posledních 10 let. Dostihl je koronavirus

Hypotéky zažily nejslabší květen za posledních 10 let. Dostihl je koronavirus

29.6.2020, Hypotéka, Autor: Luboš Gregor

Od roku 2011 přinesl každý květen minimálně 6 300 nových hypoték. Až do letoška. Koronavirová pandemie změnila zaběhlé pořádky a v květnu poprvé výrazně srazila počet nových hypotečních úvěrů. Banky jich rozdaly pouze 6 203. O téměř 550 méně než v dubnu. A zaznamenaly tak nejslabší květen za posledních 10 let.

Jak funguje hypotéka: na co si musíte dát pozor a jak ji čerpat

Jak funguje hypotéka: na co si musíte dát pozor a jak ji čerpat

23.6.2020, Hypotéka, Autor: Martin Silný

Hypoteční úvěr je pro řadu lidí nejjednodušší cesta, jak získat vlastní bydlení. Ne každý ale ví, jak hypotéka funguje, kolik si může půjčit nebo podle čeho ji vybírat. Podívejte se proto, kdy vám pomůže a kdo ji může získat.

Pokles úrokových sazeb hypoték zrychluje. Do zlevňování se pustily i velké banky

Pokles úrokových sazeb hypoték zrychluje. Do zlevňování se pustily i velké banky

15.6.2020, Hypotéka, Autor: Martin Silný

O 14 desetin procentního bodu. Tak výrazně v květnu klesla průměrná úroková sazba hypoték, kterou banky nabízí novým klientům. Ukázal to index GOFI, který sleduje právě nabídky poskytovatelů hypoték na českém trhu. Vše navíc nasvědčuje tomu, že v červnu budou úroky ještě nižší.



Banky v ČR